Buhalterinės apskaitos programa Exway

 

A.               BENDROJI INFORMACIJA

 

1.1           Programos apžvalga

 

Buhalterinės apskaitos programa EXWAY yra Microsoft Excel pagrindu sukurta programa, leidžianti atlikti visas pagrindines buhalterinės apskaitos operacijas mažoms įmonėms. Dėl programos universalumo ji gali būti pritaikoma įvairiems įmonių tipams, skirtingoms veiklos rūšims bei edukaciniams tikslams.

 

Programą galite įsigyti šioje el. parduotuvėje: www.excel-sprendimai.lt

 

Pagrindiniai principai:

 

  • Programa suderinama su Microsoft Excel 2010 ir naujesnėmis versijomis.
  • Programa nereikalauja jokio diegimo proceso, ją sudaro vienas dokumentas, kuris naudojamas kaip ir bet kuris kitas Excel dokumentas.
  • Pagrindinis programos funkcionalumas paremtas Excel makro komandomis.
  • Programoje palaikomas ir visas standartinis Excel funkcionalumas.

 

 

1.2           Naudojimosi sąlygos

 

Įsigijus EXWAY programą Pardavėjas suteikia Pirkėjui teisę naudotis programa išskirtinai asmeniniam naudojimui neribotą laikotarpį. Jeigu nesutarta kitaip, Pirkėjas negali parduoti, nuomoti ar kitaip priskirti programos teises ar dalį jų trečiajai šaliai. Taip pat Pirkėjas negali koreguoti ar bandyti panaikinti programoje esančių apsaugos priemonių.

 

Pirkėjas sutinka su šiomis sąlygomis įsigydamas bet kurią EXWAY programą.

 

Daugiau informacijos apie privatumo politiką bei kitas pirkimo – pardavimo taisykles rasite adresu www.excel-sprendimai.lt

 

1.3           Programos struktūra

 

Buhalterinės apskaitos programa EXWAY suskirstyta Excel skirtukų pagrindu, kurie reprezentuoja skirtingus apskaitos modulius, ataskaitas, formas bei kitus duomenų šaltinius.

 

Programa turi 10 pagrindinių apskaitos modulių:

 

  • Didžioji knyga
  • Apyvarta
  • Pirkimai
  • Pardavimai
  • Atsargos (sandėlis)
  • Pinigai
  • Darbo užmokestis
  • Ilgalaikis turtas
  • Kitos operacijos
  • Kuras

 

Ataskaitas:

 

  • Balanso
  • Pelno (nuostolių)

Formas:

 

  • Sąskaitos forma
  • Piniginės sąskaitos
  • Klientai
  • Klientų apyvarta
  • Skolų suderinimas
  • PVM deklaracija FR0600
  • Paslaugos
  • Avanso apyskaita
  • Kasos knyga
  • Kasos pajamų orderis
  • Kasos išlaidų orderis

 

Naudotojas gali pridėti neribotą skaičių naujų skirtukų kitai informacijai talpinti ir skaičiavimams atlikti.

 

 

 

B.               NUSTATYMAI (WINDOWS)

 

Šios instrukcijos nurodo, kaip turi būti atlikti Excel nustatymai prieš naudojantis programa. Instrukcijos kurtos naudojantis Microsoft Office 2024. Jei naudojate ne Windows, o Mac operacinę sistemą, nustatymus galite rasti kitame skyriuje.

 

 

2.1 Makrokomandų įgalinimas

 

Programos funkcionalumas yra paremtas Microsoft Excel makrokomandomis, todėl jos turi būti įgalintos Jūsų Excel aplikacijoje. Tą galite padaryti atliekant šiuos žingsnius:

 

  1. Atidarykite bet kurį Excel dokumentą ir spauskite Failas (File)

 

 

 

  1. Parinktys (Options)

 

 

 

  1. Patikimumo centras – Patikimumo centro parametrai (Trust Center – Trust Center Settings)

 

 

 

  1. Makrokomandų parametrai (Macro Settings) ir nustatykite parinktis kaip nurodyta paveikslėlyje

 

2.2 Apsaugoto rodinio išjungimas

 

Esant įjungtam apsaugoto rodinio nustatymui kai kurie Excel dokumentai gali būti apriboti. Šis apribojimas gali stabdyti programos funkcionalumą, todėl jį patariame išjungti. Tą galite padaryti atlikę žemiau esančius veiksmus:

 

  1. Pakartokite 1-3 žingsnius, kaip nurodyta skyriuje Makrokomandų įgalinimas
  2. Spauskite Apsaugotas rodinys (Protected View) ir nustatykite parametrus kaip parodyta paveikslėlyje (bent jau nuo pirmo kvadratėlio varnelė turi būti nuimta)

 

 

 

Po visų pakeitimų uždarykite visus Excel dokumentus tam, kad nauji nustatymai būtų pilnai įgalinti.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.3           Makrokomandų atblokavimas

 

Jei atlikus 1-2 punkte nurodytus pakeitimus ir atsidarę programą matote tokį įspėjamąjį užrašą, kad „Microsoft užblokavo makrokomandų vykdymą“, atlikite tokius žingsnius:

 

 

  1. Uždarykite visus Excel dokumentus.
  2. Iškelkite (iškopijuokite) programą iš ZIP aplanko, kuriame programa patalpinta ją atsisiuntus ir įkelkite į bet kokį paprastą aplanką kompiuteryje.
  3. Ant programos Excel dokumento paspauskite dešiniu pelės mygtuku ir pasirinkite Ypatybės (Properties).

 

       

 

  1. Atsidariusiame lange pažymėkite varnelę ties pasirinkimu Atblokuoti (Unblock). Jei nematote šio pasirinkimo, dar kartą patikrinkite ar iškėlėte (iškopijavote) programą iš ZIP aplanko, kuriame programa patalpinta ją atsisiuntus.

 

 

 

2.4           Lietuviškų raidžių įgalinimas

 

Programa Exway yra sukurta lietuvių kalba, todėl tam, kad veiktų lietuviškos raidės, Jūsų kompiuterio regioniniai parametrai turi taipogi sutapti. Tai pasiekiama atlikus šiuos žingsnius (instrukcijos pateiktos naudojantis Windows 10 operacine sistema). Šis žingsnis nėra privalomas ir programos funkcionalumu galima pilnai naudotis jo neatlikus.

 

  1. Eikite į Windows paiešką ir paieškos lange įrašykite žodį region
  2. Pasirinkite Region settings (Regiono nustatymai)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

  1. Atsidariusio lango dešiniajame kampe pasirinkite Papildoma data, laikas ir regiono parametrai (Additional date, time & regional settings)

 

 

 

  1. Keisti datos, laiko ar skaičių formatą (Change date, time or number formats)

 

 

 

 

  1. Administravimas -> Keisti sistemos lokalę (Administrative -> Change system locale)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

  1. Sąraše suraskite lietuvių kalbą, pasirinkite ją, taip pat nuimkite žemiau esančią varnelę ir visuose languose paspauskite Gerai.

 

 

Po patvirtinimo gali reikėti perkrauti kompiuterį.

 

 

Svarbu! Prieš naudojantis programa Exway, būtinai išskleiskite programos Excel failus iš ZIP aplanko, kuriame programa patalpinta ją atsisiuntus. Tą padaryti galite paspaudus dešiniu pelės mygtuku ant ZIP failo ir pasirinkus Išskleisti visus (Extract all) arba užėjus į ZIP failą ir kopijavimo būdu iškėlus jame esančius failus į bet kokį kitą aplanką kompiuteryje.

 

             

 

 

C.               NUSTATYMAI (MAC OS)

 

Šios instrukcijos skirtos kompiuteriams su Mac OS operacine sistema. Jei naudojate Windows, skaitykite aukščiau pateiktas instrukcijas.

 

3.1 Makro komandų įgalinimas

 

 

  1. Atidarykite programą ir pasirinkite Excel – Preferences.

 

 

 

  1. Sharing and Privacy skiltyje pasirinkite Security.

 

 

 

 

 

 

 

 

  1. Pasirinkite Enable all macros ir pažymėkite varnele Trust access to the VBA project object model.

 

 

 

Po atliktų pakeitimų išjunkite ir vėl įjunkite programą.

 

Jei atidarius programą joje nieko neina išsaugoti ir rodomas read only (skaitymo) režimas, tuomet išsaugokite programą kaip naują kopiją Save as (Saugoti kaip) būdu.

 

 

 

 

 

 

 

  1. PRADŽIA

 

3.1           Programos paleidimas

 

Programą sudaro tik 1 dokumentas, kuris atidaromas kaip ir bet kuris kitas Excel dokumentas. Naudojantis Excel funkcijomis programą galima apsaugoti slaptažodžiu, kuris turėtų būti įvedamas kaskart paleidus programą.

 

3.2           Pagrindinio lango meniu

 

Pagrindinio lango meniu atlieka 3 pagrindines funkcijas:

 

  1. Leidžia greitai pasiekti visus programoje esančius langus
  2. Leidžia atrakinti / užrakinti programos koregavimą siekiant labiau apsaugoti jau suvestus duomenis ir formules
  3.    Leidžia uždaryti programą (uždaryti galima ir kaip įprastą Excel dokumentą) Visa tai atliekama paspaudus atitinkamą funkcinį mygtuką pagrindinio meniu lange.

 

E.                PROGRAMOS NAUDOJIMAS

 

4.1           Bendri patarimai

 

Šie patarimai padės Jums geriau suprasti pagrindinius naudojimosi programa principus:

 

  1. Programa pritaikyta 1-iems finansiniams metams vesti, o norint pradėti vesti naujus reikalinga įsigyti naują versiją (pratęsimą) (www.excel-sprendimai.lt). Su nauja versija taip pat gaunate naujų metų raktą, tad galite pasirinkti ar naujus metus vesti naujoje versijoje (rekomenduotinas būdas) ar tęsti turimoje atsirakinus naują laikotarpį. Jei norite tęsti turimoje versijoje, pabaigus ankstesnius metus pasidarykite programos kopiją ir joje pradėkite naujus metus.
  2. Įsigijus programą patariame visas apskaitos operacijas susivesti nuo pat einamųjų finansinių metų pradžios.
  3. Periodiškai išsisaugokite atsarginę programos kopiją USB rakte, el. pašto dėžutėje ar kitoje informacijos talpykloje (pvz Google drive ar One drive).
  4. Nepridėkite naujų ir neištrinkite esančių eilučių bei stulpelių iš programos skirtukų, nepervadinkite skirtukų bei stulpelių pavadinimų, netrinkite formulių. Visa tai gali neigiamai paveikti programos funkcionalumą.
  5. Programoje debetai visada vedami kaip teigiamos sumos, kreditai – kaip neigiamos (išskyrus darant atvirkštinius įrašus, išrašant kreditines sąskaitas faktūras ir pan.).
  6. Kiekvienas modulis, ataskaitos ir formos turi bendrus tarpusavio ryšius. Atlikus apskaitos įrašą viename modulyje informacija iš karto patenka į didžiąją knygą, apyvartą, balanso ir pelno (nuostolių) ataskaitas bei kitus susijusius langus.
  7. Didžiosios knygos viršuje pamatysite dvi datas, kurios nurodo, už kurį laikotarpį rodomi duomenys didžiojoje knygoje ir ataskaitose. Šios datos atlieka svarbią funkciją, kadangi visi apskaitos įrašai patenka į didžiąją knygą ir abi ataskaitas pagal šias datas, t.y. jei įrašo data patenka į didžiosios knygos datų intervalą, jis pateks į didžiąją knygą ir ataskaitas. Ši data leidžia matyti įmonės rezultatą bet kuriam norimam periodui.
  8. Pagrindinio meniu lange esantis mygtukas Užrakinti apsaugo visus programoje esančius langelius, kurie talpina duomenis (tekstą, skaičius ar formules), o taip pat ir deaktyvuoja didelę dalį Excel komandų. Norėdami jas įgalinti, tiesiog paspauskite mygtuką Atrakinti.
  9. Mygtukai Daugiau / Mažiau atidengia arba uždengia papildomus stulpelius programoje. Tai dažniausiai papildomų debetų / kreditų vedimo ar papildomos informacijos įvedimo laukeliai.
  10. Duomenų saugojimas programoje veikia taip pat kaip ir bet kuriame kitame Excel dokumente – paspaudus ant mėlyno diskelio viršutiniame kairiajame programos kampe.

 

 

4.2           Apskaitos moduliai

 

Programa turi 10 pagrindinių apskaitos modulių – Didžioji knyga, Apyvarta, Pirkimai, Pardavimai, Atsargos (sandėlis), Pinigai, Darbo užmokestis, Ilgalaikis turtas, Kitos operacijos, Kuras. Šiame skyriuje detaliai aprašoma šių modulių struktūra, pagrindinis funkcionalumas ir apskaitos įrašų atlikimas.

 

4.2.1  Didžioji knyga

 

Didžioji knyga – tai pagrindinis langas, kuriame surenkama apskaitos įrašų informacija iš visų apskaitos modulių. Jį galite rasti skirtuke Didžioji knyga. Modulis sudarytas iš viršutinės meniu sekcijos, pilno sąskaitų plano bei debetų / kreditų informacijos (pradiniai likučiai, apyvartos, galutiniai likučiai).

 

Keisti laikotarpį (datos intervalą) galite mygtuku Keisti laikotarpį.

 

Pagal nutylėjimą programoje pritaikytas mažųjų bendrijų sąskaitų planas, bet lange Informacija galite pasirinkti iš kitų galimų:

  • UAB
  • Ne pelno siekiančių organizacijų / VšĮ
  • Ūkio

 

Pakeitus sąskaitų planą pasikeičia ir balanso ir pelno (nuostolių) ataskaitų formos.

 

Sąskaitų plano vaizdas gali būti filtruojamas pagal norimą sąskaitų / subsąskaitų lygį naudojant 8-oje eilutėje esančius filtrus.

 

 

Pavienes sąskaitas galite koreguoti naudojant šiuos 2 funkcinius mygtukus viršutiniame meniu lange:

 

  1. Pridėti sąskaitą – leidžia sąskaitų plane pridėti naują sąskaitą
  2. Ištrinti sąskaitą – leidžia ištrinti norimą sąskaitą iš sąskaitų plano

 

Įsidėmėkite! Pradėdami naudotis programa pagrindinius įmonės duomenis (pavadinimą / įmonės kodą / PVM mokėtojo kodą / adresą / banko duomenis / kontaktus) suveskite lange Informacija. Taip pat pasirinkite reikiamą sąskaitų planą.

 

Naudotojas gali greitai pasiekti Apyvartos, Balanso bei Pelno (nuostolių) ataskaitas Didžiojoje knygoje

viršutiniame meniu paspausdamas atitinkamus funkcinius mygtukus. Debetų / kreditų informacija rodoma stulpeliuose K, L, M ir N, kur:

  • Stulpelyje K pradiniai likučiai (jei tokių yra) rankiniu būdu nurodomi naudotojo pradėjus naudoti programą ar pradėjus naujus finansinius metus.
  • Stulpeliuose L ir M prie atitinkamos sąskaitos automatiškai atsiranda einamųjų metų debetų / kreditų duomenys atlikus įrašus skirtinguose apskaitos moduliuose. Šiuose stulpeliuose informacija rankiniu būdu nevedama.
  • Stulpelyje N apskaičiuojamas galutinis likutis sudedant K, L ir M stulpelių duomenis.

 

Įsidėmėkite! Debetai nurodomi kaip teigiami skaičiai, kreditai – kaip neigiami.

 

Įsidėmėkite! Debetų ir kreditų sumos į stulpelius L ir M patenka tik tuomet, kai apskaitos įrašo data patenka į didžiojoje knygoje nurodytą datos intervalą.

 

Įsidėmėkite! Ataskaitinių metų nepaskirstyto pelno (nuostolio) sąskaitos (341) apyvarta apskaičiuojama automatiškai vedant įrašus per 5-6 klases.

 

 

4.2.2  Apyvarta

 

Apyvartos modulis leidžia naudotojui suformuoti konkrečios sąskaitos judėjimą už konkretų periodą. Jį galite rasti skirtuke Apyvarta.

 

 

Struktūra

 

  • Sąskaitos pasirinkimas (B3) – iš išskleidžiamo sąrašo pasirinkite sąskaitą, kurios apyvartą norite suformuoti.
  • Datos pasirinkimas (C4-C5) – pasirinkite datos intervalą (nuo / iki), kuriam norite suformuoti sąskaitos apyvartą.
  • Operacijos numeris (B) – nurodo apskaitos įrašo eilės numerį apskaitos modulyje.
  • Modulis (C) – nurodo, iš kurio modulio (lango) ateina apskaitos įrašas.
  • Operacijos data (D) – nurodo apskaitos įrašo datą.
  • Suma (E) – nurodo apskaitos įrašo sumą (teigiama – debetas, neigiama – kreditas).
  • Aprašymas (F) – nurodo apskaitos įrašo aprašymą.
  • Klientas (G) – nurodo klientą (tik pirkimų, pardavimų, pinigų ir darbo užmokesčio moduliuose)

 

Žingsniai

 

  1. Pasirinkite norimą sąskaitą laukelyje B3
  2. Nurodykite datos intervalą laukeliuose C4 ir C5
  3. Paspauskite mygtuką Rodyti

 

Įsidėmėkite! Duomenis galite atsispausdinti naudojant įprastą Excel funkcionalumą (File -> Print) (Failas -> Spausdinti)

4.2.3  Pirkimai

 

Visos pirkimų operacijos registruojamos pirkimų modulyje (skirtukas Pirkimai).

 

Struktūra

 

Pirkimų modulis turi 4 pagrindines dalis:

 

  1. Pirkimų duomenys (stulpeliai B-Q)
  2. Apskaitos duomenys (stulpeliai R-AJ)
  3. Apmokėjimų informacija (stulpeliai AM-AO)
  4. Informacija PVM deklaracijai (stulpeliai AS-AZ)
  5. Informacija apie atsargų likučius (stulpeliai BB-BD)

 

 

Pirkimo operacijos registruojamos užpildant šiuos laukelius:

 

  • Tipas (D) – pasirinkite pirkimo tipą.
  • Sąskaitos numeris (E) – įveskite sąskaitos (pirkimo dokumento) numerį. Niekada nepradėkite numerio skaičiumi 0 bei nepalikite šio laukelio tuščio.
  • Sąskaitos data (F) – įveskite sąskaitos (pirkimo dokumento) datą.
  • Pardavėjas (H) – iš išskleidžiamo sąrašo pasirinkite pardavėją pirma jį užregistravę Klientų lange. Daugiau informacijos 4.3.3 skyriuje. Jei perkama per atskaitingą asmenį, jį pasirinkite AM stulpelyje.
  • Aprašymas (I) – įveskite perkamos prekės / paslaugos aprašymą laisva forma.
  • Kodas (J) – įveskite prekės / paslaugos kodą.
  • Matavimo vienetai (K) – iš išskleidžiamo sąrašo pasirinkite matavimo vienetus.
  • Kiekis (L) – įveskite perkamą kiekį.
  • Kaina (be PVM) (M) – įveskite kainą be PVM.
  • Suma (be PVM) (N) – programa apskaičiuoja sumą be PVM.
  • PVM tarifas % (O) – jei taikoma, pasirinkite PVM tarifą.
  • PVM suma (P) – programa apskaičiuoja PVM sumą.
  • Iš viso (Q) – programa apskaičiuoja bendrą sumą.

 

Įsidėmėkite! Naują paslaugą / prekę galima vesti ir naudojantis mygtuku Pildyti (stulpelyje J). Tokiu būdu bus pateikiama informacija, ar prekės / paslaugos tokiu kodu jau nėra sandėlyje ir jeigu ne, sandėlio lange prekė bus pridėta automatiškai.

 

Įsidėmėkite! Kiekviena nauja prekė turi būti vedama atskiroje eilutėje (nebent nėra poreikio atskirinėti prekes).

Įsidėmėkite! Vesdami sąskaitos numerį, nepradėkite jo 0 (nulio) ženklu. Jei numeris prasideda 0, priekyje padėkite kabutės ' ženklą.

 

Įsidėmėkite! Tam, kad naujai įvesta prekė atsidurtų Atsargų (sandėlio) lange, Atsargų lango D stulpelyje turite pasirinkti jos kodą.

 

Apskaitos dalyje (stulpeliai R-AJ) iš iškleidžiamo sąrašo pasirenkamos debeto / kredito sąskaitos bei įvedamos debeto / kredito sumos, pvz įprastas prekių pirkimas turės tokią korespondenciją:

 

  • D 204 Pirktos prekės, skirtos perparduoti
  • K 443 Skolos tiekėjams
  • D 2441 Gautinas PVM (jei įmonė PVM mokėtoja)

 

Norėdami įvesti ilgesnę apskaitos įrašo korespondenciją, paspauskite mygtuką Daugiau ir tuomet atsivers papildomi laukeliai.

 

Įsidėmėkite! Visada atkreipkite dėmesį į stulpelį AJ, kuris tikrina ar apskaitos įrašo korespondencija balansuojasi, t.y. debetų ir kreditų suma lygi nuliui. Jei įrašas teisingas, laukelis Tikrinti tampa žalias, jei ne – jis tampa raudonas ir rodoma skirtumo suma.

 

Įsidėmėkite! Išskleidžiamas sąrašas neturi greitos paieškos galimybės, todėl vedant vėlesnes operacijas greitesnis būdas yra debeto / kredito sąskaitą tiesiog persikopijuoti iš ankstesnio įrašo.

 

Apmokėjimų informacija

 

Stulpeliuose AM-AO rodoma ši informacija:

 

  • Atskaitingas asmuo (AM) – jei pirkimas vyksta per atskaitingą asmenį, visų pirma jį įsiveskite Klientų lange kaip ir bet kurį kitą pirkėjas ar pardavėją. Tuomet vedant pirkimą AM stulpelyje iš išskleidžiamo sąrašo pasirinkite reikiamą atskaitingą asmenį.
  • Atskaitingo asmens apmokėta suma (AN) – įveskite, kokia pirkimo suma apmokėta atskaitingo asmens.
  • Statusas (AO) – rodo sąskaitos apmokėjimo būseną (APMOKĖTA / NEAPMOKĖTA / PERMOKA). Informacija ateina iš Pinigų modulio. Kaip įvesti apmokėjimą skaitykite 4.2.6 skyriuje.

 

Įsidėmėkite! Duomenys stulpeliuose AM-AO yra tik informacinio pobūdžio ir neturi įtakos apskaitai.

 

Informacija PVM deklaracijai

 

Rodoma kita PVM deklaracijai reikalinga informacija apie pirkimą.

 

  • Pardavėjo šalies kodas (AS) – rodomas pardavėjo šalies kodas (iš Klientų lango).
  • LT / ES / ne ES (AT) – pardavėjo šalis priskiriama vienai iš šių kategorijų.

  • Pardavėjo kodas (AU) – rodomas pardavėjo įmonės arba asmens kodas (iš Klientų lango).
  • Pardavėjo PVM kodas (AV) – rodomas pardavėjo PVM kodas (iš Klientų lango).
  • Apmokestinamoji vertė (AW) – rodoma pirkimo apmokestinamoji vertė (be PVM).
  • Pritaikytas PVM % (AX) – rodomas pritaikytas PVM tarifas.
  • Importo PVM (AY) – jei taikoma, įveskite importo PVM sumą.
  • Pirkimas pagal 96 str. (AZ) – jei taikoma, pasirinkite, kad pirkimas vykdomas pagal PVM įstatymo 96 str. Ši reikšmė turi įtakos kokia suma nueina į Klientų langą (su PVM ar be PVM).

 

Informacija apie atsargų likučius

 

Rodoma informacija apie nurašytas atsargas FIFO metodu ir atsargų likučius.

 

  • Nurašytas kiekis (BB) – rodomas nurašytas pirkimų kiekis FIFO metodu. Nurašymas atliekamas Pardavimų ir Kuro languose mygtukais Nurašyti savikainą.
  • Likutis (BC) – rodomas likutis iš pirkto kiekio atėmus nurašytą kiekį.
  • Likučio vertė (BD) – rodoma likučio vertė likutį dauginant iš kainos (be PVM).

 

 

Funkciniai mygtukai

 

  • i.SAF – importuoja duomenis į i.SAF formas XML konvertavimui (i.SAF modulis įsigyjamas atskirai).
  • Daugiau / Mažiau – atslepia / užslepia papildomus debetų / kreditų stulpelius ilgesnei korespondencijai vesti.
  • Klientai – nukelia į klientų sąrašo langą, kur tvarkoma visa pirkėjų / pardavėjų / atskaitingų asmenų informacija.
  • Pinigų operacijos – atidaro Pinigų modulį.
  • Klientų apyvarta – atidaro klientų apyvartos langą.
  • PVM FR0600 – atidaro PVM deklaracijos FR0600 langą.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4.2.4  Pardavimai

 

Visos pardavimo operacijos registruojamos pardavimų modulyje (skirtukas Pardavimai).

 

Struktūra

 

Pardavimų modulis turi 4 pagrindines dalis:

 

  1. Pardavimų duomenys (stulpeliai C-U)
  2. Apskaitos duomenys (stulpeliai Z-AP)
  3. Apmokėjimų informacija (stulpeliai AS)
  4. Informacija PVM deklaracijai (stulpeliai AW-BD)
  5. Atsargų nurašymas FIFO metodu (stulpeliai BF-BI)

 

 

Pardavimo operacijos registruojamos užpildant šiuos laukelius:

 

  • Tipas (D) - pasirinkite pardavimo tipą.
  • Sąskaitos numeris (E) – nurodykite sąskaitos (pardavimo dokumento) numerį. Niekada nepradėkite numerio skaičiumi 0 ir nepalikite laukelio tuščio.
  • Sąskaitos data (F) – nurodykite sąskaitos faktūros datą.
  • Pirkėjas (G) – iš išskleidžiamo sąrašo pasirinkite pirkėją pirma jį užregistravę Klientų lange. Daugiau informacijos 4.3.3 skyriuje.
  • Aprašymas (I) – įveskite pardavimo aprašymą. Jei parduodama prekė, reikšmė automatiškai ateina iš Atsargų lango pasirinkus prekės kodą stulpelyje J. Visos parduodamos prekės visų pirma turi būti užregistruotos Pirkimų modulyje.
  • Kodas (J) – pasirinkite iš sąrašo arba nukopijuokite ir įklijuokite iš Atsargų lango.
  • Matavimo vienetai (K) – pasirinkite matavimo vienetus. Jei parduodama prekė, reikšmė automatiškai užpildoma pasirinkus prekės kodą.
  • Turimas kiekis (L) – pasirinkus prekę rodomas jos turimas kiekis atsargose.
  • Vieneto savikaina (M) – pasirinkus prekę rodoma jos pirkimo savikaina.
  • Parduodamas kiekis (N) – įveskite parduodamą prekės / paslaugos kiekį.
  • Kaina (be PVM) (O) – įveskite prekės / paslaugos kainą be PVM.
  • Suma (be PVM) (P) – apskaičiuojama suma be PVM.
  • PVM tarifas % (S) – jei taikoma, pasirinkite PVM tarifą.
  • PVM suma (T) – programa apskaičiuoja PVM sumą.
  • Iš viso (U) – programa apskaičiuoja bendrą sumą.

 

Įsidėmėkite! Kiekviena nauja prekė turi būti vedama atskiroje eilutėje (nebent nėra poreikio atskirinėti prekes). Sutampanti informacija (sąskaitos numeris, data, pardavėjas ir t.t. kopijuojama iš pirmos eilutės).

 

Įsidėmėkite! Vesdami sąskaitos faktūros numerį nepradėkite jo 0 (nulio) ženklu. Jei numeris prasideda 0, priekyje padėkite kabutės ' ženklą.

 

Įsidėmėkite! Tam kad J stulpelyje galėtumėte pasirinkti norimą prekę, ji pirmiausia turi būti užregistruojama Pirkimų modulyje (iš jo informacija ateina į Atsargų modulį).

 

Apskaitos dalyje (stulpeliai Z-AP) iš iškleidžiamo sąrašo pasirenkamos debeto / kredito sąskaitos bei įvedamos debeto / kredito sumos, pvz. įprastas prekių pardavimas turės tokią korespondenciją:

 

  • D 2410 Pirkėjų skolos
  • K 5000 Parduotų prekių pajamos
  • K 4492 Mokėtinas PVM (jei įmonė PVM mokėtoja)

 

Savikainos nurašymas:

 

  • D 6000 Parduotų prekių savikaina
  • K 204 Pirktos prekės, skirtos perparduoti

 

Norėdami įvesti ilgesnę apskaitos įrašo korespondenciją, paspauskite funkcinį mygtuką Daugiau ir atsivers papildomi laukeliai.

 

Įsidėmėkite! Visada atkreipkite dėmesį į stulpelį AP, kuris tikrina ar apskaitos įrašo korespondencija balansuojasi, t.y. debetų ir kreditų suma lygi nuliui. Jei įrašas teisingas, laukelis Tikrinti tampa žalias, jei ne – jis tampa raudonas ir rodoma skirtumo suma.

 

Apmokėjimų informacija

 

Stulpelyje AS rodoma ši informacija:

 

  • Statusas (AS) – rodo sąskaitos apmokėjimo būseną (APMOKĖTA / NEAPMOKĖTA / PERMOKA). Informacija ateina iš Pinigų modulio. Kaip įvesti apmokėjimą skaitykite 4.2.6 skyriuje.

 

Įsidėmėkite! Duomenys stulpelyje AS yra tik informacinio pobūdžio ir neturi įtakos apskaitai.

 

Informacija PVM deklaracijai

 

Rodoma kita PVM deklaracijai reikalinga informacija apie pardavimą.

 

  • Pirkėjo šalies kodas (AW) – rodomas pirkėjo šalies kodas (iš Klientų lango).
  • LT / ES / ne ES (AX) – pirkėjo šalis priskiriama vienai iš šių kategorijų.
  • Pirkėjo kodas (AY) – rodomas pirkėjo įmonės arba asmens kodas (iš Klientų lango).
  • Pirkėjo PVM kodas (AZ) – rodomas pirkėjo PVM kodas (iš Klientų lango).
  • Apmokestinamoji vertė (BB) – rodoma pardavimo apmokestinamoji vertė (be PVM).
  • Pritaikytas PVM % (BC) – rodomas pritaikytas PVM tarifas.
  • Pardavimas pagal 96 str. (BD) – jei taikoma, pasirinkite, kad pirkimas vykdomas pagal PVM įstatymo 96 str. Ši reikšmė turi įtakos kokia suma nueina į Klientų langą (su PVM ar be PVM).

 

 

Atsargų savikainos nurašymas FIFO metodu

 

Leidžia nurašyti parduotų prekių savikainą FIFO metodu, kuomet pirmiausia nurašomi anksčiausiai suvesti pirkimai pagal nurašomos prekės kodą. Nurašymas atliekamas mygtuku Nurašyti savikainą.

 

  • Nurašytas kiekis (BF) – užpildomas nurašytas kiekis paspaudus mygtuką Nurašyti savikainą.
  • Nurašyta suma (BG) – užpildoma nurašyta suma paspaudus mygtuką Nurašyti savikainą.
  • Nurašymo data (BH) – užpildoma nurašymo data paspaudus mygtuką Nurašyti savikainą. Data prilyginama pardavimo sąskaitos faktūros datai.
  • Nuoroda į pirkimus (BI) – užpildoma nurašytų pirkimų informacija (sąskaitos faktūros numeris, kiekis, kaina be PVM) paspaudus mygtuką Nurašyti savikainą.

 

Nurašant savikainą FIFO metodu, automatiškai užpildomi laukeliai Debeto suma 3 ir Kredito suma 3. Sąskaitos apskaitymui pasirenkamos rankiniu būdu. Taip pat programa automatiškai užpildo nurašytą kiekį Pirkimų lange stulpelyje BB.

 

Funkciniai mygtukai

 

  • i.SAF – importuoja duomenis į i.SAF formas XML konvertavimui (i.SAF modulis įsigyjamas atskirai).
  • Atsargos – nukelia į Atsargų modulio langą
  • Daugiau / Mažiau – atslepia / užslepia papildomus debetų / kreditų stulpelius ilgesnei korespondencijai vesti.
  • Išrašyti – pasirinkus sąskaitos numerį sukuriama pardavimo sąskaita. Plačiau apie sąskaitų išrašymą skaitykite 4.3.1 skyriuje.
  • Sąskaitos forma – nukelia į pardavimo sąskaitos šablono langą, kuriame galite atlikti šiuos veiksmus: keisti sąskaitos tipą, kalbą, pridėti pastabas, keisti šriftą, spalvas, logotipą, atspausdinti, išsaugoti sąskaitą.
  • Klientai – nukelia į klientų sąrašo langą, kur tvarkoma visa pirkėjų / pardavėjų informacija.
  • Pinigų operacijos – atidaro Pinigų modulį.
  • PVM FR0600 – atidaro PVM deklaracijos FR0600 langą.

 

4.2.5  Atsargos (sandėlis)

 

Atsargų (sandėlio) modulis leidžia stebėti turimų prekių likučius, pirktą kiekį, parduotą kiekį, vieneto savikainą, viso likučio savikainą, pridėti papildomus prekių aprašymus. Duomenys į šį modulį patenka, kai suvedus pirkimą D stulpelyje bus parenkamas pirktos prekės kodas. Jei norite, kad prekė pasirodytų Atsargų (sandėlio) modulyje, turite ją įvesti Pirkimų lange.

 

 

Pagrindiniai modulio laukai:

  • Kodas (D) – parinkite naujai Pirkimuose suvestos prekės kodą iš išskleidžiamo sąrašo arba kopijuojant.
  • Tipas (E) – pasirodo automatiškai pasirinkus prekės kodą.
  • Aprašymas (F) - pasirodo automatiškai pasirinkus prekės kodą.
  • Aprašymas 2-4 (G-I) – laukeliai aktyvinami paspaudus mygtuką +. Laukeliai skirti papildomam prekės aprašymui suvesti.
  • Pirktas kiekis (J) – rodomas pirktas prekės kiekis iš pirkimų lango.
  • Matavimo vnt. (K) – rodomi prekės matavimo vienetai.
  • Vieneto savikaina (L) – rodoma prekės vieneto savikaina likučio vertę pirkimų lange (BD) padalijus iš likučio (BC).
  • Savikaina iš viso (N) – rodoma bendra turimo prekės likučio savikaina.
  • Parduotas / sunaudotas kiekis (O) – rodomas parduotas prekių kiekis.
  • Likutis (Q) – rodomas turimas prekės likutis sandėlyje.

 

Įsidėmėkite! Prekių likučiai ir savikaina atsargų lange rodomi kairiajame viršutiniame kampe nurodytai datai. Pagal nutylėjimą rodoma šiandienos data. Jei reikia, šią datą galite pakeisti. Atstatyti galite paspaudę mygtuką Rodyti šiandienai.

 

4.2.6  Pinigai

 

Visos su pinigų judėjimu (įplaukos ir išmokėjimai) susijusios operacijos registruojamos Pinigų modulyje (skirtukas Pinigai).

 

Norint apskaityti mokėjimą užpildomi šie laukeliai:

 

  • Piniginė sąskaita (C) – iš išskleidžiamo sąrašo pasirinkite piniginę sąskaitą. Visos piniginės sąskaitos registruojamos Piniginių sąskaitų lange. Apie jį daugiau skaitykite 4.3.2 skyriuje.
  • Mokėjimo rūšis (D) – iš išskleidžiamo sąrašo pasirinkite ar apskaitomas įeinantis ar išeinantis mokėjimas.
  • Mokėjimo data (E) – įveskite mokėjimo datą.
  • Tipas (F) – iš išskleidžiamo sąrašo pasirinkite mokėjimo tipą.
  • Dokumento numeris (G) – jei mokėjimo tipas Sąskaita faktūra ar Kreditinė sąskaita, pasirinkite sąskaitos faktūros numerį. Kitu atveju laukas neprivalomas.
  • Dokumento suma (H) – pasirodo automatiškai, kuomet pasirinktas tipas Sąskaita faktūra ar Kreditinė sąskaita bei nurodytas sąskaitos faktūros numeris. Kitu atveju laukas neprivalomas.
  • Klientas (I) – iš išskleidžiamo sąrašo pasirinkite klientą, iš kurio gautas ar kuriam atliktas mokėjimas. Visi klientai registruojami Klientų lange.
  • Aprašymas (J) – laisva forma įveskite mokėjimo aprašymą, o jei apskaitoma kasos operacija, nurodykite kasos pajamų orderio ar kasos išlaidų orderio numerį.
  • Debetų / kreditų informacija (K-V) – pasirinkite reikiamas debeto / kredito sąskaitas. Jei mokėjimas įeinantis, debeto sąskaita parenkama automatiškai pagal priskirtą sąskaitą piniginių sąskaitų lange. Išeinančio mokėjimo atveju atitinkamai automatiškai parenkama kredito sąskaita. Įveskite debeto / kredito sumas. Nepamirškite, kad debetai vedami kaip teigiami skaičiai, kreditai – kaip neigiami.
  • Tikrinti (W) – suvedę debetų / kreditų duomenis, įsitikinkite, kad šis laukelis tampa žalias.

 

 

Gauto apmokėjimo už išrašytą sąskaitą faktūrą korespondencijos pavyzdys:

 

  • D 271 Sąskaitos bankuose
  • K 2410 Pirkėjų skolos

 

Atlikto mokėjimo pagal pirkimo sąskaitą faktūrą korespondencijos pavyzdys:

 

  • K 271 Sąskaitos bankuose
  • D 443 Skolos tiekėjams

 

Įsidėmėkite! Jei gautas / atliktas avansinis apmokėjimas, visada priskirkite jam tipą Sąskaita faktūra, o vėliau apskaitę sąskaitą faktūrą stulpelyje G parinkite sąskaitos faktūros numerį. Tai reikalinga tam, kad pirkimuose ir pardavimuose teisingai atsispindėtų sąskaitos faktūros apmokėjimo statusas.

 

Įsidėmėkite! Prieš atlikdami pirmąsias pinigų operacijas užregistruokite pinigines sąskaitas Piniginių sąskaitų lange.

 

Įsidėmėkite! Pervedimą iš vienos piniginės sąskaitos į kitą veskite 2 eilutėmis apskaitant tiek įeinantį, tiek išeinantį mokėjimą. Korespondencijai išlyginti naudokite kokią nors tarpinę sąskaitą iš sąskaitų plano.

 

 

4.2.7  Darbo užmokestis

 

Darbo užmokesčio modulyje apskaitomi visi su darbo užmokesčiu susiję įsipareigojimai bei sąnaudos. Tai galima atlikti dviem būdais:

 

  1. Rankiniu
  2. Importuojant duomenis iš Darbo užmokesčio skaičiavimo programos EXWAY

 

Plačiau apie mūsų sukurtą darbo užmokesčio skaičiavimo programą EXWAY galite sužinoti elektroninėje parduotuvėje adresu www.excel-sprendimai.lt. Joje taipogi galite atsisiųsti ir detalias programos naudojimosi instrukcijas.

 

Šiame skyriuje aprašoma, kaip darbo užmokestis apskaitomas rankiniu būdu tiesiai apskaitos modulyje.

 

Struktūra

 

Darbo užmokesčio modulis susideda iš 1 pagrindinės dalies darbo užmokesčio bei su juo susijusių sąnaudų ir įsipareigojimų apskaitai (stulpeliai B-W).

 

 

Rankiniu būdu darbo užmokestis apskaitomas užpildant šiuos laukelius:

 

  • Operacijos data (C) – įveskite apskaitymo operacijos datą.
  • Už laikotarpį (D) – pasirinkite reikiamą mėnesį, už kurį atliekama darbo užmokesčio apskaitos operacija.
  • Darbuotojas (E) – jei apskaitoma pagal darbuotoją, o ne bendra suma, pasirinkite darbuotoją iš klientų sąrašo.
  • Debetų / kreditų informacija (G-V) – iš išskleidžiamo sąrašo pasirinkite debeto / kredito sąskaitas bei įrašykite reikiamas sumas. Atsiminkite, kad debetai vedami kaip teigiamos sumos, kreditai – kaip neigiamos.
  • Tikrinti (W) – įsitikinkite, kad atlikus apskaitos įrašą šis laukelis tampa žalias.

 

Darbo užmokesčio priskaitymo korespondencijos pavyzdys:

 

  • D 6304 Darbuotojų darbo užmokestis ir su juo susijusios sąnaudos
  • K 4480 Mokėtinas darbo užmokestis
  • K 4481 Mokėtinas gyventojų pajamų mokestis
  • K 4482 Mokėtinos socialinio draudimo įmokos

 

Įsidėmėkite! Stulpeliuose Y-AC nurodykite darbo užmokesčio apskaitymo sąskaitas iš sąskaitų plano.

 

Įsidėmėkite! Darbo užmokesčio bei su juo susijusių mokesčių išmokėjimai apskaitomi Pinigų modulyje.

 

Funkciniai mygtukai

 

Darbo užmokesčio modulyje rasite šiuos funkcinius mygtukus:

 

  • Daugiau / Mažiau – atslepia papildomus stulpelius ilgesnei debetų / kreditų korespondencijai apskaityti (jei reikia).
  • Klientai – leidžia pasirinkti darbuotoją iš klientų sąrašo.
  • Importuoti – importuoja duomenis iš Darbo užmokesčio skaičiavimo programos EXWAY.

 

Įsidėmėkite! Y-AC stulpeliuose galite parinkti sąskaitas darbo užmokesčio sąnaudų bei įsipareigojimų apskaitymui, kurios bus naudojamos importuojant duomenis iš darbo užmokesčio skaičiavimo programos.

 

 

4.2.8  Ilgalaikis turtas

 

Ilgalaikio turto modulyje registruojamas visas turimas ilgalaikis turtas (tiek materialus, tiek nematerialus) (skirtukas Ilgalaikis turtas). Jame taipogi atliekamos nusidėvėjimo (amortizacijos) skaičiavimo operacijos.

 

Struktūra

 

Norint užregistruoti ilgalaikį turtą ir pradėti jo nusidėvėjimo (amortizacijos) skaičiavimą, užpildomi šie laukai:

 

  • Turtas naudojamas? (C) – pasirinkite reikšmę Taip arba Ne priklausomai ar turtas naudojamas ar ne.
  • Turto numeris (D) – suteikite unikalų numerį ilgalaikio turto vienetui.
  • Turto rūšis (E) – iš išskleidžiamo sąrašo pasirinkite turto rūšį (Nematerialusis turtas / Pastatai ir statiniai / Mašinos ir įrengimai / Transporto priemonės / Kita įranga / Kitas materialusis turtas).
  • Aprašymas (F) – laisva forma aprašykite registruojamą ilgalaikį turtą.
  • Naudojimo pradžios data (G) – įveskite turto naudojimo pradžios datą.
  • Skaičiavimo metodas (H) – pasirinkite nusidėvėjimo skaičiavimo metodą. Kol kas programoje palaikomas tik Tiesinis metodas.
  • Nusidėvėjimo norma metais (I) – pasirinkite arba įrašykite, per kiek metų turtas bus pilnai nudėvėtas.
  • Įsigijimo kaina (J) – įveskite turto įsigijimo kainą be mokesčių (tai bus ta suma, nuo kurios skaičiuojamas nusidėvėjimas).
  • Likutinė vertė (K) – jei reikia, įveskite likutinę vertę (tai bus ta suma, iki kurios skaičiuojamas nusidėvėjimas).
  • Nusidėvėjimo pradžios data (L) – rodoma nusidėvėjimo pradžios data, kuri lygi kito mėnesio pirmai dienai nuo naudojimo pradžios datos.
  • Nusidėvėjimo pabaigos data (M) – rodoma data, kada turtas bus pilnai nudėvėtas (amortizuotas).
  • 1 dienos nusidėvėjimas (N) – rodoma, kokia suma yra nudėvima per 1 dieną.
  • Pradžios likutinė vertė (O) – įveskite likutinę turto vertę datai, nuo kurios skaičiuojamas nusidėvėjimas einamaisias finansiniais metais (stulpelis Q).
  • Einamoji likutinė vertė (P) – apskaičiuojama einamoji likutinė vertė iš likutinės vertės metų pradžioje atėmus nusidėvėjimą iki R stulpelyje nurodytos datos. Įsitinkite, kad einamoji likutinė vertė nėra neigiama.
  • Nusidėvėjimas nuo (data) (Q) – įveskite datą nuo kurios apskaitomas nusidėvėjimas.
  • Nusidėvėjimas iki (data) (R) – įveskite datą iki kurios apskaitomas nusidėvėjimas.
  • Debetų / kreditų informacija (S-AD) – pasirinkite reikiamas debeto / kredito sąskaitas. Sumos apskaičiuojamos automatiškai.
  • Tikrinti (AE) – įsitikinkite, kad šis laukelis po apskaitos įrašo tampa žalias.

 

Įsidėmėkite! Priskaičiuotą nusidėvėjimą galite vesti kas mėnesį vis kitoje eilutėje arba toje pačioje eilutėje R stulpelyje pakeitus nusidėvėjimo iki datą.

 

Įsidėmėkite! Ilgalaikio turto pirkimas, kaip ir bet koks kitas pirkimas, apskaitomas Pirkimų modulyje. Pardavimas apskaitomas Pardavimų modulyje.

 

Pavyzdinė ilgalaikio turto (transporto priemonės) nusidėvėjimo apskaitos operacija:

 

  • D 6306 Ilgalaikio materialiojo turto vertės nusidėvėjimo sąnaudos
  •      K 1237 Transporto priemonių įsigijimo savikainos nusidėvėjimas (-)

 

 

 

4.2.9  Kitos operacijos

 

Ką pasako ir pats modulio pavadinimas, Kitų operacijų modulis skirtas visiems kitiems apskaitos įrašams registruoti, kurių pagal pobūdį negalime priskirti prieš tai aptartiems moduliams. Šiai kategorijai gali būti priskirti sukaupimai, laikini įrašai, perkėlimai tarp sąskaitų, pajamų bei sąnaudų klasių sudengimas pasibaigus finansiniams metams ir kt. Šį modulį rasite skirtuke Kitos operacijos.

 

Struktūra

 

Kitų operacijų modulis susideda iš 1 dalies, skirtos debetų / kreditų įrašams bei aprašymams vesti. Įrašai Kitų operacijų modulyje apskaitomi užpildant šiuo laukelius:

  • Operacijos data (C) – įveskite apskaitos operacijos datą.
  • Informacija 1-4 (D-G) – laisva forma įveskite aprašymą atliekamam apskaitos įrašui.
  • Debetų / kreditų informacija (H-W) – pasirinkite reikiamas debetų / kreditų sąskaitas bei įveskite sumas.
  • Tikrinti (X) – įsitikinkite, kad atlikus įrašą šis laukelis tampa žalias.

4.3           Formos

 

Šiame skyriuje apžvelgsime apskaitos programoje naudojamas formas – Sąskaitos forma, Klientai, Klientų apyvarta, Piniginės sąskaitos, Skolų suderinimas, PVM deklaracija FR0600, Paslaugos, Avanso apyskaita, Kasos knyga, Kasos pajamų orderis, Kasos išlaidų orderis.

 

 

4.3.1  Sąskaitos forma

 

Pardavimo sąskaitos forma (šablonas) (skirtukas Sąskaitos forma) leidžia atlikti šiuos veiksmus:

 


  • Keisti sąskaitos kalbą – programoje palaikomos 3 sąskaitos formos kalbos: lietuvių, anglų bei rusų. Norimą kalbą galite pasirinkti langelyje V4.
  • Keisti sąskaitos tipą – V7 langelyje pasirinkite reikiamą sąskaitos tipą: Sąskaita – faktūra, PVM sąskaita – faktūra, Kreditinė sąskaita – faktūra, Kreditinė PVM sąskaita – faktūra, Išankstinė sąskaita – faktūra, Išankstinė PVM sąskaita – faktūra.


  • Pridėti pastabas – jei reikia, pridėkite papildomą tekstą sąskaitoje užpildydami W10-W11 laukelius.
  • Pridėti logotipą – įklijuokite logotipą į norimą vietą viršuje naudodamiesi įprastais Excel parametrais (jei įklijuoti nepavyksta, prieš tai atrakinkite koregavimą).
  • Keisti šriftą, jo dydį, spalvas – atlikite pakeitimus naudodamiesi įprastu Excel funkcionalumu.

 

  • Atspausdinti sąskaitą – atspausdinkite išgeneruotą sąskaitą paspausdami funkcinį mygtuką

Spausdinti.

  • Išsaugoti PDF – išsaugokite sąskaitą PDF formatu paspausdami funkcinį mygtuką Saugoti PDF.

 

 

 

 

 

 

Sąskaitos faktūros išrašymas

 

Sąskaita faktūra išrašoma suvedus pardavimo duomenis Pardavimų lange (skyrius 4.2.4). Tam tereikia jame paspausti funkcinį mygtuką Išrašyti bei pasirinkti reikiamą sąskaitos faktūros numerį iš stulpelio E. Sąskaita suformuojama ir naudotojas nukeliamas į Sąskaitos formos langą, kuriame prieš išsaugodamas / atspausdindamas suformuotą sąskaitą naudotojas dar gali atlikti prieš tai aprašytus pakeitimus.

 

 

 

 

Įsidėmėkite! Norinti suformuoti kitą sąskaitą nereikia trinti jokių duomenų iš sąskaitos formos. Programa perrašo duomenis iš naujo.

 

Įsidėmėkite! Vienoje sąskaitoje telpa iki 30 skirtingų prekių eilučių / pozicijų. Prireikus išrašyti daugiau eilučių, išrašykite kelias sąskaitas faktūras.

 

Įsidėmėkite! Sąskaitos faktūros numeris negali būti vien skaitinis, kartu nurodykite ir seriją.

 

 

4.3.2  Piniginės sąskaitos

 

Piniginių sąskaitų forma (skirtukas Piniginės sąskaitos) naudojama registruoti visoms turimoms piniginėms sąskaitoms (bankas / kasa).

 

Šioje formoje naudotojas taip pat gali sekti visų piniginių sąskaitų likučius bei apyvartas norimai datai.

 

Formos laukai

 

  • Data (B3-B4) – nurodytam datos intervalui rodomos piniginių sąskaitų apyvartos bei likučiai. Pagal nutylėjimą ši data sulyginta su Didžiosios knygos data, tačiau ji gali būti pakeista į norimą datą.
  • Piniginė sąskaita (B) – laisva forma įveskite piniginės sąskaitos pavadinimą. Šis pavadinimas bus naudojamas ir renkantis piniginę sąskaitą Pinigų modulyje.
  • Sąskaita apskaitymui (D) – iš išskleidžiamo sąrašo pasirinkite sąskaitą iš DK, kuri bus naudojama apskaitymui.
  • Pradžios balansas (E) – jei laikotarpio pradžioje bankinėje sąskaitoje yra likutis, įrašykite jį.
  • Įplaukos (F) – rodomi visi per einamąjį laikotarpį gauti mokėjimai B3-B4 datos periodu.
  • Išmokėjimai (G) – rodomi visi per einamąjį laikotarpį atlikti išmokėjimai B3-B4 datos periodu.
  • Pabaigos balansas (H) – rodomas galutinis piniginės sąskaitos likutis B3-B4 nurodytu datos periodu.

 

Įsidėmėkite! Šiuo metu programoje apskaitos operacijos gali būti atliekamos tik viena valiuta. Jei reikalingos operacijos užsienio valiuta, konvertuokite jas į eurus ir tuomet apskaitykite.

4.3.3  Klientai

 

Klientų formoje (skirtukas Klientai) registruojami visi klientai (pirkėjai, pardavėjai, valstybinės institucijos, atskaitingi asmenys, darbuotojai) bei pagrindinė informacija apie juos. Joje taipogi matomos mokėtinos ir gautinos sumos pagal kiekvieną klientą. Ši forma yra tiesiogiai susieta su Pardavimų, Pirkimų bei Pinigų moduliais.

 

Įsidėmėkite! Visada pirmiausia turite užregistruoti klientą Klientų formoje norėdami pasirinkti pirkimų ir pardavimų languose.

 

Įsidėmėkite! Tiek pirkėjai, tiek pardavėjai registruojami toje pačioje formoje.

 

Struktūra

 

Klientų formą sudaro 2 pagrindinės dalys:

 

  1. Klientų duomenys (stulpeliai B-J)
  2. Gautinos / mokėtinos sumos (stulpeliai L-O)

 

Norėdami užregistruoti klientą užpildykite šiuos laukelius:

  • Kliento pavadinimas (C) – įveskite kliento pavadinimą. Tai vienintelis privalomas laukelis registruojant klientą, priešingu atveju negalėsite jo pasirinkti vesdami pirkimus / pardavimus.
  • Šalis (D) – iš sąrašo pasirinkite kliento šalį.
  • Šalies kodas (E) – pasirinkus šalį rodomas jo dviženklis kodas.
  • Kodas (F) – įveskite kliento įmonės kodą (arba asmens kodą, jei klientas fizinis asmuo) (reikalinga išrašinėjant sąskaitas bei PVM sąskaitų faktūrų registrui).
  • PVM mokėtojo kodas (G) – jei klientas PVM mokėtojas, įveskite jo kodą (reikalinga išrašinėjant sąskaitas bei PVM sąskaitų faktūrų registrui).
  • Adresas (H) – įveskite kliento adresą (reikalinga išrašinėjant sąskaitas).
  • Kontaktai (I) – įveskite kliento kontaktinę informaciją.
  • Tipas (J) – iš sąrašo pasirinkite kliento tipą.

 

Informacija apie gautinas / mokėtinas sumas pagal klientą rodoma stulpeliuose L-O:

 

  • Gautina / mokėtina suma laikotarpio pradžioje – rodomas pradinis skolos likutis konkrečiam klientui.
  • Skolos apyvarta – rodoma skolos apyvarta bendra suma einamuoju laikotarpiu.
  • Gautina / mokėtina suma laikotarpio pabaigoje – rodomas galutinis skolos likutis.
  • Statusas – rodoma ar suma mokėtina ar gautina.

 

Visi šie duomenys paimami automatiškai iš Pirkimų, Pardavimų ir Pinigų modulių.

 

 

Funkciniai mygtukai:

  • Klientų apyvarta – perkelia į klientų apyvartos langą, kuriame galite suformuoti detalią apyvartą.
  • Suderinimo aktas - perkelia į skolų suderinimo formos langą, kuriame galite suformuoti suderinimo aktą.

 

4.3.4  Klientų apyvarta

 

Klientų apyvartos lange galite suformuoti detalią apskaitos įrašų informaciją pagal klientus ir sąskaitas faktūras. Lange rasite greitojo filtravimo galimybę kliento, buhalterinės sąskaitos ir datos intervalo parinkimui. Informacija į šį langą atkeliauja iš pirkimų, pardavimų ir pinigų langų, t.y. iš tų langų, kuriuose galima rinktis klientą.

 

Funkciniai mygtukai:

  • – paspaudus ant ženklo atnaujinti bus atnaujinama lentelės informacija iš pirkimų, pardavimų ir pinigų langų.
  • PDF – langas atspausdinamas ir išsaugomas PDF formatu.

 

Įsidėmėkite! Klientų apyvartos lango funkcionalumas paremtas Excel Power Query priedėliu. Jei naudojate Excel 2010 ar Excel 2013 metų versijas, Power Query gali nebūti ir jį reikalinga atsisiųsti atskirai ir įsidiegti. Daugiau informacijos galite rasti programoje esančiame lange Informacija.

 

 

4.3.5  Skolų suderinimas

 

Šioje formoje patalpintas skolų suderinimo akto šablonas (skirtukas Skolų suderinimas). Jis naudojamas skoloms su pirkėjais bei pardavėjais suderinti. Galite lengvai keisti šios formos išvaizdą bei pridėti savo įmonės informaciją.

 

Informacija sugeneruojama automatiškai laukelyje D8 pasirinkus reikiamą klientą bei laukelyje M21 įvedus datą, kuriai derinamos skolos.

 

Forma užpildoma su šia informacija:

 

  • Gavėjo kodas
  • Gavėjo adresas
  • Mokėtina skola klientui
  • Gautina skola iš kliento
  • Galutinis gautinos / mokėtinos skolos likutis

 

 

Paruoštą suderinimo aktą galite atsispausdinti ar išsaugoti naudojant įprastus Excel parametrus (File – Print).

 

Įsidėmėkite! Suderinimo aktas skolos sumas rodo bendromis sumomis. Jei reikalinga apyvartos detalizacija sąskaitos faktūros lygiu, ją galite suformuoti Klientų apyvartos lange.

 

 

4.3.6  PVM deklaracija FR0600

 

Jei esate PVM mokėtojas, Jūsų patogumui pirkimų bei pardavimų informacija automatiškai atkeliauja į PVM deklaracijos FR0600 formą (skirtukas PVM FR0600). Ši forma sukurta pagal realios deklaracijos pavyzdį.

 

Dalis laukelių, skirtų retesniems PVM apmokestinimo atvejams, pildomi rankiniu būdu. Toliau bus aptarti pagrindiniai formos laukeliai.

Tiekimo sandoriai:

 

  • Mokestinis laikotarpis (C19-F19) – visada nurodykite mokestinį laikotarpį, nes būtent pagal šias datas duomenys ateina į deklaraciją.
  • PVM apmokestinami sandoriai (F26) – apskaičiuojami PVM apmokestinami pardavimo sandoriai.
  • PVM apmokestinami sandoriai, kai PVM išskaito pirkėjas (F28) – apskaičiuojami pagal 96 str. apmokestinami pardavimo sandoriai. Šiame laukelyje duomenys pasirodys tik tuomet, jei Pardavimų modulyje BD stulpelyje bus pasirenkama TAIP reikšmė.
  • PVM neapmokestinami sandoriai (F30) – įrašoma ranka.
  • Suvartojimas privatiems poreikiams (F32) – įrašoma ranka.
  • Ilgalaikio materialiojo turto pasigaminimas (F34) – įrašoma ranka.
  • Sandorių, kuriems taikoma spec. apmokestinimo schema, marža (F36) – įrašoma ranka.
  • Prekių eksportas (0 proc.) (F38) – apskaičiuojami prekių eksporto sandoriai, kuomet Pardavimų

modulyje stulpelyje AX turima reikšmė ne ES.

  • ES PVM mokėtojams patiektos prekės (0 proc.) (F40)– apskaičiuojama į ES patiektų prekių vertė, kuomet Pardavimų modulyje AX stulpelio reikšmė yra ES.
  • Kiti PVM apmokestinami sandoriai (0 proc.) (F42) – apskaičiuojami kiti 0 proc. apmokestinimo atvejai, kuomet Pardavimų modulyje stulpelio AX reikšmė lygi LT, o stulpelio BC – 0.
  • Už Lietuvos ribų įvykę sandoriai (ne PVM objektas Lietuvoje) (F44) – įrašoma ranka.

 

Įsigijimo sandoriai

 

  • Iš ES įsigytos prekės (F49) – apskaičiuojama iš ES įsigytų prekių vertė, kuomet Pirkimų modulyje stulpelis AT turi reikšmę ES bei stulpelio D reikšmė nelygi Paslaugos.
  • Iš ES įsigytos prekės trikampei prekybai (F51) – įrašoma ranka.
  • Iš užsienio valstybių įsigytos paslaugos (F53) – apskaičiuojama iš užsienio valstybių įsigytų paslaugų vertė, kuomet Pirkimų modulyje stulpelio D reikšmė Paslaugos, o AT – nelygu LT.
  • Iš jų: įsigytos iš ES PVM mokėtojų (F55) - apskaičiuojama iš ES valstybių įsigytų paslaugų vertė, kuomet Pirkimų modulyje stulpelio D reikšmė Paslaugos, AT – ES, o AV – nelygi 0.

 

Pirkimo ir importo PVM

 

  • Įsigytų prekių ir paslaugų pirkimo PVM (M26) – apskaičiuojama pirkimo PVM suma.
  • Sumokėtas importo PVM (M28) – įrašoma ranka.
  • Importo PVM, kurio įskaitymą kontroliuoja VMI (M30) – apskaičiuojama pagal Pirkimų modulyje stulpelyje AY įvestą reikšmę.

 

Pardavimo PVM, PVM atskaita, mokėtinas (grąžintinas) PVM

 

  • Standartinio tarifo pardavimo PVM (M38) – apskaičiuojamas standartinio tarifo PVM.
  • 9 proc. pardavimo PVM (M40) – apskaičiuojama 9 proc. PVM suma.
  • 5 proc. pardavimo PVM (M42) – apskaičiuojama 5 proc. PVM suma.
  • Pardavimo PVM (95 str. nustatytais atvejais) (M44) – įrašoma ranka.
  • Pardavimo PVM (96 str. nustatytais atvejais) (M46) – apskaičiuojama, kuomet Pirkimų modulyje AZ stulpelio reikšmė yra Taip.
  • Iš ES įsigytų prekių pardavimo PVM (M48) – apskaičiuojama F49 laukelį dauginant iš standartinio PVM tarifo.
  • Atskaitomas PVM (M50) – apskaičiuojamas atskaitomas PVM sudedant M26, M28 ir M30 laukelių reikšmes.
  • Mokėtinas / grąžintinas PVM (M54) – apskaičiuojama galutinė mokėtino / grąžintino PVM suma už nurodytą laikotarpį.

 

4.3.7  Paslaugos

 

Šiame lange galite registruoti savo teikiamas paslaugas nurodant paslaugos kodą, aprašymą, matavimo vienetus bei kitą reikalingą informaciją.

 

Atliekant pardavimą ir Pardavimų lange D stulpelyje pasirinkus tipą Paslaugos, J stulpelyje galėsite pasirinkti paslaugos kodą, užregistruotą Paslaugų lange. Paslaugos aprašymas ir matavimo vienetai pasirodys automatiškai.

 

 

4.3.8  Avanso apyskaita

 

Šiame lange formuojama atskaitingų asmenų išlaidų informaciją. Užpildžius L4-L5 laukelius ir pasirinkus norimą atskaitingą asmenį laukelyje D6, paspauskite mygtuką Atnaujinti ir bus sugeneruojama avanso apyskaitos lentelė. C9 laukelyje filtro pagalba galite keisti sąskaitų datų intervalą.

 

 

 

 

Įsidėmėkite! Apskaitant pirkimą atskaitingas asmuo pasirenkamas Pirkimų lango stulpelyje AM, o AN

stulpelyje nurodoma jo apmokėta suma.

 

 

4.3.9  Kasos knyga

 

Šiame lange formuojama kasos knyga pagal operacijas per kasą apskaitytas Pinigų lange. M4-M5 laukeliuose nurodykite datos intervalą. M6 laukelyje įveskite pradžios likutį M4 laukelio datai. M7 laukelyje pasirinkite buhalterinę sąskaitą, kurioje apskaitomi įrašai per kasą. Duomenys atnaujinami mygtuku Atnaujinti. Mygtuku PDF duomenys atspausdinami ir išsaugomi. PDF formatu.

 

 

 

4.3.10                     Kasos pajamų orderis / Kasos išlaidų orderis

 

Šiuose languose galite užpildyti ir atsispausdinti kasos pajamų (skirtukas KPO) ir kasos išlaidų (skirtukas KIO) orderius.

 

Kasos pajamų orderis

 

Kasos išlaidų orderis

 

4.4 Ataskaitos

 

Šioje buhalterinės apskaitos programoje rasite 2 pagrindines ataskaitas:

 

  1. Balanso
  2. Pelno (nuostolių)

 

Jos abi tiesiogiai susietos su Didžiąja knyga ir informacija į jas patenka automatiškai po kiekvieno apskaitos įrašo.

 

Įsidėmėkite! Skirtingos balanso ir pelno (nuostolių) ataskaitos formos pritaikomos automatiškai Informacijos lange pasirinkus reikiamą sąskaitų planą.

 

 

4.4.1  Balanso ataskaita

 

Į Balanso ataskaitą duomenys ateina iš 1 (Ilgalaikis turtas), 2 (Trumpalaikis turtas), 3 (Nuosavas kapitalas) bei 4 (Įsipareigojimai) sąskaitų klasių. Pagal nutylėjimą programoje pritaikyta mažųjų bendrijų forma, bet ją galite keisti pakeitus sąskaitų planą Informacijos lange.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4.4.2  Pelno (nuostolių) ataskaita

 

Į Pelno (nuostolių) ataskaitą duomenys ateina iš 5 (Pajamos) bei 6 (Sąnaudos) sąskaitų klasių. Pagal nutylėjimą programoje pritaikyta mažųjų bendrijų forma, bet ją galite keisti pakeitus sąskaitų planą Informacijos lange.

 

 

Įsidėmėkite! Jei reikalinga šalia matyti praėjusio ataskaitinio laikotarpio duomenis (stulpelis F), jie pelno (nuostolių) ataskaitoje įrašomi rankiniu būdu.

 

 

 

 

 

F. DAŽNIAUSIAI UŽDUODAMI KLAUSIMAI (DUK)

 

1.       Kodėl po atlikto apskaitos įrašo duomenys nepasirodo Didžiojoje knygoje?

 

Įsitikinkite, kad teisingai nurodyta apskaitos įrašo data ir ji patenka į didžiosios knygos laukeliuose H5-J5 nurodytą datos periodą. Taip pat įsitikinkite, ar nurodytos debeto / kredito sąskaitos bei sumos.

 

2.       Neveikia mėlyni funkciniai mygtukai. Ką daryti?

 

  • Įsitikinkite, kad Jūsų Microsoft Excel bei kompiuterio regioniniai parametrai nustatyti, kaip aprašyta skyriuje B.
  • Kai kurios komandos neveikia programai esant užrakintai. Pabandykite atrakinti koregavimą skirtuke

Pagrindinis paspaudę mygtuką Atrakinti.

 

3.       Kodėl negaliu keisti duomenų, uždėti filtrų, keisti laukelių dydžio bei naudoti kitas Excel komandas?

 

To negalima padaryti, kuomet programa užrakinta. Eikite į skirtuką Pagrindinis ir paspauskite mygtuką

Atrakinti. Atrakinus galima atlikti visas norimas funkcijas.

 

4.       Kaip apskaityti pradinius balanso likučius pradedant dirbti su programa ar prasidėjus naujiems finansiniams metams?

 

  • Visus pradinius balanso likučius surašykite didžiosios knygos stulpelyje K. Debetinis likutis rašomas kaip teigiamas skaičius, kreditinis – kaip neigiamas.
  • Piniginių sąskaitų skirtuke nurodykite pinigines sąskaitas bei jų likučius stulpelyje E. Bendras stulpelio E likutis turi atitikti didžiosios knygos sąskaitos 27 įvestą pradinį likutį.
  • Klientų skirtuke C-J stulpeliuose suveskite visų turimų klientų (pirkėjų / pardavėjų) informaciją.
  • Skolų tiekėjams likutis detalizuojamas Pirkimų modulyje suvedant pirkimo sąskaitų duomenis B-Q stulpeliuose. Apskaitos duomenys stulpeliuose R-AJ gali būti nevedami.
  • Pirkėjų skolų likutis detalizuojamas Pardavimų modulyje suvedant pardavimo sąskaitų duomenis C- U stulpeliuose. Apskaitos duomenys stulpeliuose Z-AP gali būti nevedami.
  • Jei turite ilgalaikio turto, užregistruokite jį Ilgalaikio turto modulyje.

 

Įsigijus programą visuomet patariame susivesti visas operacijas nuo finansinių metų pradžios.

 

5.       Kaip pridėti papildomus matavimo vienetus, PVM tarifus?

 

  • Lange Pagrindinis atrakinkite programą.
  • Reikiamame modulyje pažymėkite visus to stulpelio langelius iki pat lentelės apačios.
  • Viršutinėje Excel meniu juostoje eikite į Data -> Data Validation (Duomenys -> Duomenų tikrinimas)

  • Laukelyje Source pridėkite norimą matavimo vienetą / tarifą ir spauskite Ok.

6.       Kaip išsaugoti įvestus apskaitos įrašus?

 

Programoje nėra jokio papildomo saugojimo mygtuko, o tai galite padaryti naudojant įprastą Excel funkcionalumą ir išsaugoti bet kada norint paspaudus ant diskelio ikonos kairiajame viršutiniame programos kampe.

7.       Pardavimų modulyje negaliu pasirinkti norimos prekės iš sandėlio. Ką daryti?

 

Visos parduodamos prekės pirma turi būti užregistruotos per Pirkimų modulį tam, kad jos patektų į sandėlį (atsargas). Tai galioja ir tuo atveju, kuomet nėra jokio realaus prekės pirkimo. Tokiu atveju Pirkimų modulyje supildykite tik šiuos laukelius:

 

  • Sąskaitos nr (E) – prekei užregistruoti, kai nėra realaus pirkimo, galite visada naudoti tą patį simbolį (pvz. A), tačiau nepalikite šio laukelio tuščio.
  • Aprašymas (I) – nurodykite prekės aprašymą.
  • Kodas (J) – priskirkite prekei unikalų kodą.

 

 

 

8.       Ar galima programoje pridėti papildomų skirtukų?

 

Taip, galite pridėti neribotą kiekį naujų skirtukų ir juos naudoti papildomiems duomenims vesti ir skaičiavimams atlikti.

 

9.       Ar galima pervadinti skirtukus?

 

Ne, skirtukų ir stulpelių pavadinimų nepervadinkite, nes tai gali pakenkti programos funkcionalumui.

 

10.   Ar galima programą naudoti iš kelių skirtingų kompiuterių?

 

Programą galima laisvai naudotis iš dviejų skirtingų kompiuterių.

 

11.   Kokį tipą rinktis Pinigų modulyje apskaitant išankstinius apmokėjimus?

 

Visada rinkitės tipą Sąskaita faktūra, o išrašę ar gavę išrašytą sąskaitą nurodykite jos numerį Pinigų

modulio stulpelyje G.

 

12.   Kaip galima filtruoti duomenis?

 

Programoje naudojantis Excel funkcionalumu galima patogiai filtruoti bet kurio stulpelio duomenis. Tai atlikite sekdami šiuos žingsnius:

 

  • Paspaudę ant norimo filtruoti stulpelio pavadinimo, eikite į Data – Filter. Bus uždėti filtrai ir paspaudę ant jų, galėsite filtruoti duomenis pagal norimus kriterijus.

  • Norėdami nuimti filtrą atlikite tuos pačius veiksmus: Data – Filter.

 

13.   Kaip galima atsispausdinti norimo skirtuko duomenis?

 

Tam naudokitės įprastais Excel spausdinimo parametrais:

 

  • Pirma nustatykite spausdinamo lango plotą spausdami View – Page Break Preview.
  • Tuomet eikite į File – Print bei nustatykite reikiamus spausdinimo parametrus.
  • Paspauskite Print.